Движение денежных средств (ДДС) в МойСклад показывает все притоки и оттоки денег по кассам и расчётным счетам за период. Это отчёт о деньгах, а не о прибыли: он помогает увидеть, хватит ли средств на закупки и обязательства, и вовремя заметить кассовый разрыв.
Что такое ДДС и зачем он нужен
Отчёт Отчёты → Движение денежных средств собирает все платёжные документы: приходные и расходные ордера, входящие и исходящие платежи. Он отвечает на вопрос, которого нет в отчёте о прибыли: сколько живых денег в компании и как они движутся.
Прибыльный на бумаге бизнес может остаться без денег: товар отгружен, прибыль в отчёте есть, а оплата от клиента ещё не пришла, тогда как поставщику платить уже пора. ДДС делает такой разрыв видимым заранее.
- Начальный остаток — деньги на начало периода;
- Поступления — все притоки;
- Выплаты — все оттоки;
- Конечный остаток — деньги на конец периода.
Статьи движения денег
Ключ к полезному ДДС — статьи движения денежных средств. Без них отчёт превращается в общую сумму «пришло/ушло», а с ними видно структуру денег.
Статьи задаются в справочнике и присваиваются каждому платежу. МойСклад разделяет движение на три вида деятельности:
| Вид деятельности | Примеры статей |
|---|---|
| Операционная | Оплата от покупателей, закупка товара, зарплата, аренда |
| Инвестиционная | Покупка оборудования, вложения в развитие |
| Финансовая | Кредиты, займы, выплата дивидендов |
Срезы: счета, статьи, проекты
Отчёт строится в нескольких разрезах, каждый отвечает на свой вопрос.
- По счетам и кассам — где именно лежат деньги, сколько в наличке и на расчётном счёте;
- По статьям — на что тратим и откуда получаем;
- По проектам — денежный поток конкретного направления;
- По контрагентам — кто платит и кому платим больше всего.
Группировка по статьям с раскрытием до документов — самый ходовой режим для еженедельного финансового контроля. Он сразу показывает крупнейшие статьи расходов.
Кассовые разрывы и планирование
Главная практическая ценность ДДС — раннее обнаружение кассового разрыва, ситуации, когда обязательства к оплате превышают доступные деньги. Отчёт за прошлый период показывает динамику, а вместе с ожидаемыми платежами позволяет прогнозировать.
- Смотрим конечный остаток по счетам;
- Сопоставляем с предстоящими оплатами поставщикам и налогами;
- Если ожидаемые выплаты больше остатка плюс ожидаемых поступлений — впереди разрыв.
Почему ДДС не равен прибыли
Частая ошибка руководителя — считать конечный остаток по ДДС прибылью. Это разные вещи, и вот почему:
- Закупка товара — это отток денег, но не расход прибыли (товар лёг на склад как актив);
- Отгрузка в долг — это прибыль, но не приток денег;
- Аванс от клиента — приток денег, но ещё не выручка;
- Выплата дивидендов и кредитов уменьшает деньги, но не прибыль.
Поэтому ДДС читают вместе с отчётом по прибыльности и управленческим балансом: деньги, прибыль и активы — три разные проекции состояния бизнеса.
Выгрузка и автоматизация
ДДС экспортируется в Excel, а данные доступны через JSON API для построения финансовых дашбордов. Автоматическое попадание платежей в отчёт обеспечивают интеграции: банковские выписки подгружаются в счета, эквайринг и онлайн-кассы фиксируют розничные оплаты.
Чем полнее в МойСклад заведены все кассы и счета, тем достовернее ДДС. Если часть денег ходит мимо системы (например, наличка без ордеров), отчёт покажет искажённую картину.
Итог
Отчёт ДДС показывает реальные деньги компании: притоки, оттоки, остатки по счетам и структуру движения по статьям. Он не равен прибыли, но именно он предупреждает о кассовых разрывах и помогает планировать платежи. Ценность отчёта прямо зависит от дисциплины: заведённые статьи, все кассы и счета в системе, каждый платёж со статьёй.
Мы настраиваем справочник статей ДДС, подключаем счета и кассы, связываем банк и эквайринг с МойСклад, чтобы отчёт собирался автоматически и точно. Поможем выстроить финансовый контроль так, чтобы деньги бизнеса были прозрачны в любой момент.
Частые вопросы
Чем ДДС отличается от отчёта о прибыли?
ДДС показывает движение денег, а отчёт о прибыли — заработок. Закупка товара уменьшает деньги, но не прибыль; отгрузка в долг даёт прибыль, но не деньги. Это разные проекции.
Зачем нужны статьи движения денег?
Статьи раскрывают структуру: на что потрачены деньги и откуда получены. Без них отчёт показывает только общую сумму притоков и оттоков без объяснения причин.
Можно ли по ДДС предсказать кассовый разрыв?
Отчёт показывает свершившиеся движения и остатки. Для прогноза его дополняют плановыми платежами — сопоставляя остаток с предстоящими выплатами и ожидаемыми поступлениями.
Как деньги попадают в отчёт автоматически?
Через загрузку банковских выписок в счета, а также интеграции эквайринга и онлайн-касс, которые фиксируют розничные оплаты в МойСклад.
Почему конечный остаток по ДДС не равен прибыли?
Потому что закупки, авансы, кредиты и дивиденды двигают деньги, но не прибыль. Прибыль смотрят в отдельном отчёте, а активы — в управленческом балансе.
Можно ли увидеть денежный поток отдельного направления?
Да, если проставлять проект в платежах. Тогда отчёт строится в разрезе проектов и показывает денежный поток каждого направления бизнеса.
Что делать, если часть наличных проходит мимо системы?
Такие деньги искажают ДДС. Нужно завести все кассы в МойСклад и оформлять приходные и расходные ордера, иначе остаток в отчёте не совпадёт с фактом.
Поможем с настройкой и поддержкой МойСклад
Поможем с настройкой, доработкой и поддержкой МойСклад.