Валютные операции

Импорт и расчёты с иностранными поставщиками требуют аккуратного учёта валюты. МойСклад поддерживает мультивалютность: несколько валют в справочнике, валютные счета, документы в иностранной валюте и автоматический пересчёт в базовую. Разберём, как настроить валютный контур и не запутаться в курсах.

Базовая валюта и справочник валют

У каждой учётной записи МоегоСклада есть базовая валюта — по умолчанию российский рубль. В ней ведётся вся сводная аналитика: прибыль, остатки в деньгах, движение денежных средств. Изменить базовую валюту можно только в пустой системе, поэтому определитесь с ней на старте.

Дополнительные валюты подключаются в разделе Настройки → Валюты. Для каждой указываются:

• Код и буквенное обозначение — например, USD, EUR, CNY.
• Курс — вручную или автоматически с сайта ЦБ РФ.
• Кратность — за сколько единиц валюты указан курс (актуально для валют с мелким номиналом).

Валютные счета и кассы

Чтобы деньги в валюте учитывались отдельно, заведите валютный расчётный счёт в разделе Настройки → Счета организации. У счёта указывается его валюта, и все операции по нему автоматически ведутся в ней.

Логика простая: рублёвый счёт хранит рубли, долларовый — доллары. Не смешивайте валюты в одном счёте — это делает остаток бессмысленным. Для наличной валюты аналогично используется отдельная касса.

Закупки у импортных поставщиков

Когда вы закупаете товар за рубежом, документ Приёмка оформляется в валюте поставщика. Валюта берётся из карточки контрагента или договора либо выбирается в самом документе. Цены в позициях указываются в валюте, а система показывает и рублёвый эквивалент по текущему курсу.

Порядок работы обычно такой:

1. В карточке поставщика задаётся валюта договора (например, USD).
2. Заказ поставщику и приёмка создаются в этой валюте.
3. Оплата проводится с валютного счёта исходящим платежом в USD.
4. Себестоимость товара система фиксирует в рублях по курсу на дату приёмки.

Курс в документах и пересчёт

В каждом валютном документе есть поле курса. По умолчанию подставляется актуальный курс из справочника валют, но его можно переопределить вручную — например, зафиксировать курс банка, по которому реально прошла конвертация.

Все суммы система автоматически пересчитывает в базовую валюту для сводных отчётов. Это значит, что даже при закупках в долларах и евро отчёты о прибыли и движении денег вы видите в рублях — по курсам соответствующих документов.

Ключевой принцип: валюта фиксируется в момент проведения документа. Более поздние изменения курса в справочнике не меняют уже проведённые операции задним числом, что защищает историю от искажений.

Курсовые разницы

Курсовая разница возникает, когда между отгрузкой и оплатой (или между оприходованием и списанием валюты) курс изменился. МойСклад — оперативная система, и полноценного автоматического расчёта курсовых разниц с проводками, как в бухгалтерской программе, в нём нет.

На практике разницу отражают вручную:

• Отдельной денежной операцией на сумму разницы со специальной статьёй, например Курсовые разницы.
• Или корректировкой при сверке с бухгалтерией.

Полный расчёт и переоценка валютных остатков ведётся в 1С:Бухгалтерии, а МойСклад даёт оперативные данные по движению валюты. Поэтому валютные разницы — типичная точка сверки между двумя системами.

Отчёты по валютным операциям

Аналитика по деньгам в МоёмСкладе всегда сводится в базовую валюту, но остатки по каждому счёту видны в его валюте. Полезные инструменты:

• Отчёт «Деньги» — остатки по всем счетам и кассам, включая валютные, каждый в своей валюте.
• Движение денежных средств — потоки в рублёвом эквиваленте с разбивкой по статьям.
• Взаиморасчёты — задолженность перед импортным поставщиком в валюте договора.

Так вы одновременно контролируете, сколько валюты лежит на счёте, и как валютные операции влияют на общую прибыль компании в рублях.

Итог

Мультивалютность в МоёмСкладе решает практические задачи импортёра: отдельные валютные счета и кассы, закупки и оплаты в долларах, евро или юанях, автоматический курс по ЦБ РФ и пересчёт в рубли для сводной аналитики. Себестоимость фиксируется в базовой валюте по курсу документа, а курсовые разницы отражаются вручную и сверяются с бухгалтерией.

Мы настраиваем валютный контур под конкретную схему работы: заводим счета и валюты, выстраиваем автообновление курсов, договоры поставщиков в нужной валюте и порядок отражения разниц, а при необходимости связываем МойСклад с 1С для регламентированного учёта. В результате валютные закупки становятся прозрачными и в валюте, и в рублях.