Отчёт ДДС отвечает на главный вопрос кассы: сколько денег пришло, сколько ушло и что осталось. В отличие от прибыли, ДДС оперирует фактическими деньгами на счетах и в кассах, поэтому именно он показывает риск кассового разрыва.
Что показывает отчёт ДДС
Отчёт Деньги (движение денежных средств) сводит все входящие и исходящие операции за период: платежи по счетам и ордера по кассам. Он строится вокруг трёх величин:
- Остаток на начало периода по всем счетам и кассам.
- Поступления и списания за период, сгруппированные по статьям.
- Остаток на конец — сколько денег фактически осталось.
Статьи движения денежных средств
Осмысленный ДДС невозможен без статей. Каждый платёж и ордер помечается статьёй доходов и расходов, и именно по ним группируется отчёт. Статьи задают в Справочники → Статьи доходов и расходов.
| Группа | Примеры статей |
|---|---|
| Поступления | Оплата от покупателей, возвраты, займы |
| Операционные расходы | Закупка товара, аренда, зарплата, реклама |
| Налоги | УСН, страховые взносы, НДС |
| Прочее | Комиссии банка, эквайринг |
Операционный, инвестиционный, финансовый потоки
Для полноценного управленческого ДДС статьи группируют по видам деятельности. Это помогает понять, за счёт чего живёт бизнес:
- Операционный поток — деньги от основной деятельности: продажи и закупки.
- Инвестиционный поток — покупка оборудования, вложения в развитие.
- Финансовый поток — кредиты, займы, дивиденды.
Здоровый бизнес генерирует положительный операционный поток. Если операционка в минусе, а дыры затыкаются кредитами (финансовый поток) — это тревожный сигнал, который ДДС делает наглядным.
Внутренние перемещения денег
Перевод денег между своими счетами и кассами (инкассация, снятие налички, пополнение счёта) — это не доход и не расход. Чтобы такие операции не задваивали обороты в ДДС, для них заводят отдельную статью Внутреннее перемещение и исключают её из анализа притоков и оттоков.
- Расход по одному счёту/кассе.
- Приход на другой счёт/кассу той же суммой.
- Обе операции — со статьёй перемещения.
Иначе отчёт покажет ложные обороты: деньги якобы «пришли» и «ушли», хотя они просто сменили место хранения.
Кассовый разрыв и прогноз
Главная практическая ценность ДДС — предупреждение кассового разрыва, ситуации, когда обязательства пора платить, а денег на счетах нет. Отчёт по фактическим движениям показывает динамику остатков, а платёжный календарь дополняет его прогнозом будущих поступлений и платежей.
| Инструмент | Горизонт |
|---|---|
| Отчёт ДДС | Факт: что уже произошло |
| Платёжный календарь | План: что предстоит |
Вместе они дают полную картину: где деньги были и хватит ли их на ближайшие обязательства.
Настройка и чтение отчёта
Отчёт ДДС гибко фильтруется под задачу:
- По организации — если юрлиц несколько.
- По счёту или кассе — чтобы видеть конкретный источник денег.
- По проекту — рентабельность направлений в деньгах.
- По периоду с помесячной или подневной разбивкой.
Помесячная разбивка помогает увидеть сезонность и тренды: в какие месяцы приток стабильно превышает отток, а когда бизнес живёт на запасах. Регулярное чтение ДДС — базовая финансовая гигиена собственника.
Итог
Отчёт ДДС в МойСклад — это приборная панель денежного потока. Он работает, когда каждый платёж размечен статьёй, внутренние перемещения вынесены отдельно, а факт дополнен прогнозом в платёжном календаре. Тогда кассовый разрыв виден заранее, а не в день, когда нечем платить зарплату.
Мы выстраиваем структуру статей ДДС под вашу модель бизнеса, настраиваем разделение потоков и платёжный календарь, а также выгрузку в BI, чтобы движение денег было прозрачным и управляемым.
Частые вопросы
Чем ДДС отличается от отчёта о прибыли?
ДДС показывает фактические деньги на счетах, а прибыль — заработанную маржу. Можно быть прибыльным и одновременно в кассовом разрыве, если клиенты не платят вовремя.
Зачем нужны статьи в ДДС?
По статьям группируются приходы и расходы. Без разметки платежи попадают в «без статьи», и отчёт теряет аналитическую ценность.
Как не задваивать инкассацию в отчёте?
Проводите внутренние перемещения отдельной статьёй и исключайте её из анализа притоков и оттоков — деньги лишь меняют место хранения.
Можно ли увидеть кассовый разрыв заранее?
Факт показывает отчёт ДДС, а прогноз будущих платежей и поступлений — платёжный календарь. Вместе они предупреждают разрыв заранее.
Что такое операционный денежный поток?
Деньги от основной деятельности — продаж и закупок. Устойчиво положительный операционный поток — признак здорового бизнеса.
Можно ли смотреть ДДС по проектам?
Да, отчёт фильтруется по проектам, счетам, кассам, организациям и периодам с разбивкой по месяцам или дням.
Учитываются ли наличные в ДДС?
Да, приходные и расходные ордера по кассам входят в отчёт наравне с безналичными платежами по счетам.
Поможем с настройкой и поддержкой МойСклад
Поможем с настройкой, доработкой и поддержкой МойСклад.